Ukratko (2026.)
- Porez na auto u Njemačkoj za auta registrovana od 2021. računa se iz zapremine (2 € benzin, 9,50 € dizel po započetih 100 cm³) i CO2 iznad 95 g/km, od 2 € do 4 € po gramu.
- Primjeri godišnje: benzin 1.0 sa 115 g/km 60 €, benzin 1.5 sa 130 g/km 103 €, dizel 2.0 sa 140 g/km 286 €.
- Auta registrovana do 30.6.2009 plaćaju samo po zapremini i Euro normi: benzin Euro 3/4 6,75 €, dizel 15,44 € po 100 cm³.
- Električna auta registrovana do 31.12.2030 ne plaćaju porez 10 godina, najduže do 31.12.2035.
- Porez naplaćuje carina (Zoll) unaprijed za godinu dana; nakon odjave auta višak se vraća.
Sadržaj
Kako se računa porez na auto
Porez na auto (Kraftfahrzeugsteuer, kratko Kfz-Steuer) plaća svako ko ima vozilo registrovano u Njemačkoj. Iznos ne zavisi od vrijednosti auta ni od toga koliko vozite, nego od četiri podatka iz saobraćajne: datum prve registracije, vrsta goriva, zapremina motora i emisija CO2.
Za auta prvi put registrovana od 1.1.2021 formula ima dva dijela (§ 9 Abs. 1 Nr. 2c KraftStG):
- Zapremina: za svakih započetih 100 cm³ plaća se 2 € kod benzina ili 9,50 € kod dizela. Motor od 1.498 cm³ ima 15 takvih dijelova, a od 1.501 cm³ već 16.
- CO2: prvih 95 g/km je besplatno. Svaki gram iznad toga košta više što je emisija veća:
| Emisija CO2 | Cijena po gramu |
|---|---|
| 96–115 g/km | 2,00 € |
| 116–135 g/km | 2,20 € |
| 136–155 g/km | 2,50 € |
| 156–175 g/km | 2,90 € |
| 176–195 g/km | 3,40 € |
| preko 195 g/km | 4,00 € |
Svaki gram se plaća u svom razredu, kao kod poreza na platu. Zbir se na kraju zaokružuje naniže na cijeli euro (§ 11 Abs. 5).
Primjer: benzin 1.498 cm³ sa 130 g/km, registrovan 2022. Zapremina 15 × 2 € = 30 €. CO2: 20 g × 2,00 € = 40 € (od 96 do 115) i 15 g × 2,20 € = 33 € (od 116 do 130). Ukupno 103 € godišnje.
Auta registrovana prije 2021.
Ako je auto prvi put registrovano od 1.7.2009 do 31.12.2020, zapremina se računa isto (2 € ili 9,50 €), ali je CO2 jednostavniji: 2 € za svaki gram iznad praga. Prag zavisi od godine prve registracije: 120 g/km do kraja 2011, 110 g/km 2012. i 2013, a 95 g/km od 2014.
Za auta registrovana do 30.6.2009 CO2 se uopšte ne računa, nego samo zapremina, a cijena po 100 cm³ zavisi od Euro norme (polje 14.1 u saobraćajnoj):
| Euro norma | Benzin | Dizel |
|---|---|---|
| Euro 3, Euro 4 i bolje | 6,75 € | 15,44 € |
| Euro 2 | 7,36 € | 16,05 € |
| Euro 1 | 15,13 € | 27,35 € |
Zato stari dizeli plaćaju mnogo: dizel 1.9 iz 2006. godine sa Euro 4 plaća 19 × 15,44 € = 293 € godišnje, a dizel iste zapremine registrovan 2016. sa 120 g/km plaća 230 €.
Važi datum prve registracije bilo gdje u EU, a ne datum kad ste vi kupili auto. Polovno auto iz 2018. plaća po pravilima za 2018, i kad ga vi registrujete 2026.
Gdje u saobraćajnoj naći podatke
Sve što kalkulatoru treba piše u maloj saobraćajnoj (Zulassungsbescheinigung Teil I):
- B – datum prve registracije
- P.1 – zapremina motora u cm³
- P.3 – vrsta goriva (Benzin, Diesel, Elektro, Hybr…)
- V.7 – emisija CO2 u g/km
- 14.1 – Euro norma (kod starijih auta)
- F.2 – dozvoljena ukupna masa (za električna auta)
Ako kupujete auto i želite unaprijed znati porez, tražite od prodavca sliku saobraćajne ili pogledajte oglas: zapremina i CO2 obično su navedeni.
Električna auta i hibridi
Električno auto koje je prvi put registrovano od 18.5.2011 do 31.12.2030 ne plaća porez 10 godina od dana prve registracije, ali najduže do 31.12.2035 (§ 3d KraftStG). Auto registrovano 2024. je tako oslobođeno do 2034, a auto registrovano 2029. samo do kraja 2035. Ako kupite polovno električno auto, preostali dio oslobođenja prelazi na vas.
Nakon oslobođenja električno auto plaća pola poreza po dozvoljenoj ukupnoj masi: za 2.000 kg to je 56 €, a za 2.400 kg 68 € godišnje.
Hibridi i plug-in hibridi nemaju oslobođenje. Računaju se kao benzin ili dizel, ali sa svojim CO2 iz saobraćajne. Plug-in hibridi obično imaju vrlo nisku vrijednost (30–50 g/km), pa plaćaju gotovo samo zapreminu.
Kako i kada se plaća
Porez ne naplaćuje Finanzamt nego carina (Zoll). Pri registraciji auta morate dati SEPA ovlaštenje za direktno zaduženje, inače vas Zulassungsstelle ne može registrovati (§ 13 KraftStG). Nekoliko sedmica nakon registracije stiže rješenje (Kraftfahrzeugsteuerbescheid), a novac se skida unaprijed za cijelu godinu. Ostali porezi, od poreza na platu do povrata, su na stranici Porez u Njemačkoj.
Ako je porez veći od 500 € godišnje, možete tražiti da plaćate svakih 6 mjeseci (uz 3 % doplate), a iznad 1.000 € i svaka 3 mjeseca (uz 6 % doplate). Promjenu treba javiti carini pismeno, najkasnije do sljedećeg zaduženja.
Prodaja, odjava i selidba
Porez se plaća samo dok je auto registrovano na vas, ali najmanje mjesec dana (§ 5 KraftStG). Kada auto odjavite ili kada ga kupac prepiše na sebe, Zulassungsstelle to javlja carini, a carina vam vraća višak bez ikakvog zahtjeva. Kako se auto odjavljuje online za 2,10 €, objasnili smo u vodiču Odjava auta u Njemačkoj.
Ako se selite unutar Njemačke, porez ostaje isti. Ako auto zauvijek vozite u BiH, Srbiju ili Hrvatsku, njemački porez prestaje tek kad auto odjavite u Njemačkoj.
Olakšice
- Osobe sa invaliditetom: sa oznakom H, Bl ili aG u iskaznici auto je potpuno oslobođeno, a sa narandžastom iskaznicom (G, Gl) porez je upola manji, osim ako koristite besplatan javni prevoz (§ 3a KraftStG). Olakšica važi za jedno auto i samo uz pismeni zahtjev carini.
- Oldtimeri: auto starije od 30 godina sa H tablicama plaća paušalno 191 €, a motocikl 46 € godišnje (§ 9 Abs. 4).
- Olakšica od 30 € za auta sa najviše 95 g/km (§ 10b) istekla je 31.12.2025 i više se ne primjenjuje.
Porez na auto za česte motore
Godišnji porez u eurima, prema datumu prve registracije. CO2 je primjer; tačnu vrijednost vašeg auta pogledajte u polju V.7 saobraćajne.
| Motor | CO2 | Registrovan 2014–2020 | Registrovan od 2021 |
|---|---|---|---|
| 1.0 benzin (999 cm³) | 115 g/km | 60 € | 60 € |
| 1.2 benzin (1.197 cm³) | 125 g/km | 84 € | 86 € |
| 1.5 benzin (1.498 cm³) | 130 g/km | 100 € | 103 € |
| 1.6 dizel (1.598 cm³) | 120 g/km | 202 € | 203 € |
| 2.0 benzin (1.984 cm³) | 160 g/km | 170 € | 188 € |
| 2.0 dizel (1.968 cm³) | 140 g/km | 280 € | 286 € |
| 3.0 dizel (2.993 cm³) | 190 g/km | 475 € | 528 € |
Auta registrovana do 30.6.2009 (Euro 3 ili Euro 4)
| Motor | Godišnji porez |
|---|---|
| 1.4 benzin (1.390 cm³) | 94 € |
| 1.6 benzin (1.598 cm³) | 108 € |
| 1.9 dizel (1.896 cm³) | 293 € |
| 2.0 dizel (1.968 cm³) | 308 € |
Električna auta poslije oslobođenja
| Dozvoljena ukupna masa | Godišnji porez |
|---|---|
| 1.800 kg | 50 € |
| 2.000 kg | 56 € |
| 2.400 kg | 68 € |
Česta pitanja
Koliki je godišnji porez na auto u Njemačkoj?
Zavisi od zapremine, goriva, CO2 i datuma prve registracije. Za auto registrovano od 2021: benzin 1.5 sa 130 g/km plaća 103 €, dizel 1.6 sa 120 g/km 203 €, a dizel 2.0 sa 140 g/km 286 € godišnje. Mali benzinci do 95 g/km plaćaju samo zapreminu, npr. 20 € za motor 1.0.
Kako izračunati porez za auto u Njemačkoj?
Za svakih započetih 100 cm³ plaća se 2 € kod benzina ili 9,50 € kod dizela. Na to dolazi CO2: za auta od 2021 svaki gram iznad 95 g/km košta od 2 € do 4 €, što više emisije to skuplje po gramu. Zbir se zaokružuje naniže na cijeli euro. Primjer: benzin 1.498 cm³ i 130 g/km = 15 × 2 € + 20 g × 2 € + 15 g × 2,20 € = 103 €.
Gdje u saobraćajnoj piše zapremina i CO2?
U Zulassungsbescheinigung Teil I (mala saobraćajna): datum prve registracije u polju B, zapremina u polju P.1, CO2 u polju V.7, Euro norma u polju 14.1, a dozvoljena ukupna masa u polju F.2.
Da li električna auta plaćaju porez?
Električno auto prvi put registrovano od 18.5.2011 do 31.12.2030 ne plaća porez 10 godina od prve registracije, ali najduže do 31.12.2035. Oslobođenje prelazi i na novog vlasnika. Nakon toga plaća se pola poreza po dozvoljenoj masi, npr. 56 € godišnje za 2.000 kg.
Kako se plaća porez na auto i kada stiže?
Naplaćuje ga carina (Hauptzollamt), unaprijed za godinu dana, direktnim zaduženjem sa računa koji ste dali pri registraciji (SEPA). Prvo zaduženje stiže nekoliko sedmica nakon registracije, a onda svake godine u isto vrijeme. Iznad 500 € godišnje može se plaćati polugodišnje (uz 3 % više), a iznad 1.000 € i kvartalno (uz 6 % više).
Dobijam li porez nazad kad odjavim ili prodam auto?
Da. Porez se plaća samo dok je auto registrovano na vas, najmanje mjesec dana. Kad auto odjavite ili ga kupac prepiše na sebe, carina sama izdaje novo rješenje i višak vraća na vaš račun, bez posebnog zahtjeva.
Šta ako ne platim porez na auto?
Carina može zatražiti prinudnu odjavu auta: Zulassungsstelle tada poništava tablice i saobraćajnu (§ 14 KraftStG). Dok imate neplaćen porez, ne možete registrovati ni drugo vozilo (§ 13 KraftStG).
Koliki je porez za oldtimer?
Auto sa H tablicama (starije od 30 godina, u originalnom stanju) plaća paušalno 191 € godišnje, a motocikl 46 €, bez obzira na zapreminu i emisiju.
Izvori: Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG) §§ 3a, 3d, 5, 8, 9, 11, 13, 14 · Zoll – Kraftfahrzeugsteuer · Fahrzeug-Zulassungsverordnung (FZV) § 16 – odjava i ponovna registracija