Ako ste radili u Njemačkoj, čak i ako ste već odselili iz te zemlje, i dalje možete imati pravo na povrat dijela poreza. Mnogi ljudi izgube novac samo zato što nisu upoznati sa rokom za povrat poreza u Njemačkoj, procedurama i potrebnim dokumentima. Ovaj članak vam u potpunosti pojašnjava rokove, kome pripada povrat, kako podnijeti zahtjev i šta napraviti nakon napuštanja Njemačke.
Procjenjuje se da prosječan radnik u Njemačkoj koji preda poreznu prijavu može dobiti povrat između 900 € i 1.500 €, a u mnogim slučajevima i više – pogotovo ako nije radio cijelu godinu ili je tokom godine promijenio poslodavca.
U ovom detaljnom vodiču, korak po korak objašnjavamo rokove, postupke, dokumente koje trebate prikupiti i kako ubrzati povrat, posebno ako ste napustili Njemačku i želite povrat poreza iz prethodnih godina.
Sadržaj
- Šta je povrat poreza i zašto se dešava?
- Rok za podnošenje porezne prijave u Njemačkoj
- Tabela: Rokovi za povrat poreza po kategorijama
- Koliko traje povrat poreza u Njemačkoj?
- Šta ako ste napustili Njemačku?
- Potrebna dokumentacija
- Kako podnijeti poreznu prijavu – koraci
- Kazne za kašnjenje
- Primjeri iz prakse
- Najčešće greške koje usporavaju povrat
- Kako ubrzati povrat poreza?
- Često postavljana pitanja (FAQ)
- Zaključak i preporuke
Šta je povrat poreza i zašto se dešava?
Tokom rada u Njemačkoj poslodavac automatski odbija porez sa plate (Lohnsteuer). Međutim, u velikom broju slučajeva odbijeni iznos premašuje stvarnu poreznu obavezu, posebno ako:
- niste radili cijelu godinu,
- imali ste dodatne troškove koji se mogu odbiti,
- promijenili ste poslodavca ili status,
- napustili ste Njemačku tokom godine.
Kada se preplaćeni porez obračuna kroz Steuererklärung, korisnik ostvaruje povrat poreza.
Rok za podnošenje porezne prijave u Njemačkoj
Rokovi se razlikuju zavisno od vaše situacije. Ako ste preselili iz Njemačke, rok pravila i dalje vrijede jer je bitna godina u kojoj ste tamo radili.
Opšti zakonski rokovi
| Kategorija poreskog obveznika | Rok predaje porezne prijave | Primjer |
|---|---|---|
| Sami podnosite prijavu | 31. jul naredne godine | Za 2024. → do 31.07.2025. |
| Uz poreskog savjetnika (Steuerberater) | Posljednji dan februara druge naredne godine | Za 2024. → do 28.02.2026. |
| Dobrovoljna prijava (nisam obavezan) | Do 4 godine retroaktivno | Do 2025. možete predati za 2021. |
Za izbjegavanje kazni: predati na vrijeme ✍️
Rokovi za povrat više godina unazad
Ako ste napustili Njemačku prije nekoliko godina, i dalje možete podnijeti zahtjev za povrat poreza.
Godina rada u Njemačkoj Krajnji rok za zahtjev za povrat 2021. 31.12.2025. 2022. 31.12.2026. 2023. 31.12.2027. 2024. 31.12.2028.
Što prije predate – brže ćete dobiti novac 💶
Koliko traje povrat poreza u Njemačkoj?
- 6–12 sedmica u većini slučajeva
- Do 6 mjeseci ako je dokumentacija složena
- Najsporije regije: Berlin, NRW
- Najbrže regije: Bayern, Baden–Württemberg
Digitalna predaja preko ELSTER-a je najbrža opcija.
Šta ako ste napustili Njemačku?
Dobra vijest: zadržavate pravo na povrat čak i nakon trajnog odlaska iz Njemačke.
Samo trebate:
✔ adresu za kontakt (može i u drugoj državi)
✔ bankovni račun u EU (IBAN)
✔ Lohnsteuerbescheinigung za svaku godinu
✔ eventualne potvrde za odbitke
Kada se odselite, preporučuje se:
- uraditi Abmeldung u opštini (odjava boravišta)
- obavijestiti svoj Finanzamt o novoj adresi
Ako pošta ne dolazi na pravu adresu → povrat kasni.
Potrebna dokumentacija
Glavni dokumenti koji vam trebaju:
- Lohnsteuerbescheinigung (poslodavac)
- Kopija pasoša
- IBAN račun u EU
- Podaci za kontakt
- Troškovi putovanja na posao (Pendlerpauschale)
- Troškovi dvostrukog domaćinstva (ako ste boravili između dvije države)
- Računi za obuku/kurseve (Berufsausbildung)
- Doprinosi za osiguranje
Što više odbitaka → veći povrat.
Kako podnijeti poreznu prijavu – koraci
- Prikupite dokumente od poslodavca i osiguranja
- Ispunite porezne obrasce (digitalno ili uz stručnu pomoć)
- Pošaljete prijavu Finansamtu
- Sačekate porezno rješenje (Bescheid)
- Primite povrat na račun 🎉
Preporučeni urednički alat: ➡ ELSTER – zvanični online portal
Kazne za kašnjenje
Ako kasnite sa obaveznom prijavom, moguć je:
- zatezni dodatak (10% od utvrđenog poreza)
- minimalna kazna: 25 € mjesečno kašnjenja
- prisilna procjena poreza (obično nepovoljnija)
Rješenje: predajte na vrijeme ili angažujte savjetnika.
Uticaj vrste porezne klase (Steuerklasse) na povrat
Porezna klasa određuje visinu poreza tokom godine:
Klasa Za koga je namijenjena Šansa za povrat I samci srednja II samohrani roditelji visoka III bračni partner s višim prihodom niska (češće doplata) IV brak – jednaka primanja srednja V brak – niži prihodi visoka VI više poslova vrlo visoka
Ako ste se vjenčali, razveli ili preselili — povrat je još vjerovatniji.
Primjeri iz prakse
Radili ste 4 mjeseca u Njemačkoj
Budući da niste bili zaposleni cijelu godinu, gotovo sigurno imate pravo na povrat jer je porez obračunat prema pretpostavi pune godine rada.
Fleksibilni rad / više poslodavaca
Finanzamt često pogrešno procjeni porez → visoka šansa za povrat.
Povrat zbog preseljenja
Ako ste napustili Njemačku sredinom godine → značajan povrat moguć.
Najčešće greške koje usporavaju povrat
- Nisu priloženi svi dokumenti
- Pogrešan IBAN (ili račun van EU → kašnjenje)
- Nije ažurirana adresa → pošta ne stiže
- Neobračunati mogući odbici
Stručna pomoć sprečava većinu ovih grešaka.
Kako ubrzati povrat poreza?
- Predaja što ranije u godini
- Kompletna dokumentacija bez nedostataka
- Korištenje digitalnog podnošenja
- Porezni savjetnik → brži proces, manje povratnih upita
Prosječan povrat: 900–1.500 € po statistici BMF
Često postavljana pitanja (FAQ)
Standardni rok je 31. jul naredne godine, ali ako angažujete poreznog savjetnika rok se produžava do kraja februara druge naredne godine.
Da, do 4 godine retroaktivno.
Da — adresa u Njemačkoj nije obavezna.
Ne mora, ali povećava šanse za maksimalan povrat i bržu obradu.
Najčešće 2–3 mjeseca, nekada do 6.
Zaključak i preporuke
Pravo na povrat poreza u Njemačkoj ostaje čak i ako ste se odselili. Ne odgađajte — rokovi teku i nakon isteka roka gubite mogućnost povrata.
Naša preporuka: ako niste sigurni kako ispuniti prijavu, tražite podršku stručnjaka.
