Kalkulator povrata poreza u Njemačkoj
Ovaj alat daje praktičnu procjenu povrata ili doplate na osnovu unosa (bruto, Steuerklasse, troškovi, Soli/Kirchensteuer). Stvarni rezultat može odstupati.
Najtačnije je kada uneseš vrijednosti sa Lohnsteuerbescheinigung: Lohnsteuer, Soli i (ako važi) Kirchensteuer. Ako to nemaš pri ruci, možeš koristiti procjenu.
Osnovni podaci
Status, Steuerklasse, Bundesland i članstvo u crkvi.
Prihodi
Unesi bruto (mjesečno ili godišnje). Za bračne parove možeš dodati i supružnika.
Uplaćeni porez (Lohnsteuer)
Najtačnije: unesi godišnju Lohnsteuer. Ako ne znaš, koristi procjenu.
Werbungskosten (radni troškovi)
Ovo je najčešći razlog povrata: put do posla, oprema, kursevi, selidba…
Sonderausgaben (posebni izdaci)
Donacije, osiguranja i slično (pojednostavljeno).
Rezultat
Prikazujemo raspon: konzervativno – najvjerovatnije – optimistično.
Raspon
Raspon (moguće i povrat i doplata): -398 € – 171 €
Procijenjena doplata
398 €
Ukupni porez (ESt+Soli+KiSt)
5.688 €
Uplaćeno (procjena/unos)
5.290 €
ESt: 5.688 € · Soli: 0 € · KiSt: 0 €
Procijenjena doplata
114 €
Ukupni porez (ESt+Soli+KiSt)
5.688 €
Uplaćeno (procjena/unos)
5.574 €
ESt: 5.688 € · Soli: 0 € · KiSt: 0 €
Procijenjeni povrat
171 €
Ukupni porez (ESt+Soli+KiSt)
5.688 €
Uplaćeno (procjena/unos)
5.859 €
ESt: 5.688 € · Soli: 0 € · KiSt: 0 €
Šta je uračunato
Stavke i pretpostavke koje kalkulator koristi.
Bruto godišnje (domaćinstvo) | 36.000 € |
Werbungskosten (priznato) | 1.230 € |
— Put do posla (Entfernungspauschale) Jedan smjer × radni dani | 0 € |
— Homeoffice paušal Max 1260 €/god. | 0 € |
— Ostali radni troškovi | 0 € |
Sonderausgaben (priznato) | 36 € |
Entlastungsbetrag (Steuerklasse 2) | 0 € |
Procijenjeni oporezivi prihod (zvE) | 34.734 € |
Pretpostavke (sažetak)
- Godina: 2025 (tarif §32a EStG, Grundtarif; za bračne parove Splitting = 2×Grundtarif(zvE/2)).
- Standardno uračunato: Arbeitnehmer-Pauschbetrag 1230 € (ako su stvarni troškovi manji, koristi se paušal).
- Sonderausgaben-Pauschbetrag: 36 € (ako su uneseni veći iznosi, koristi se veći).
- Put do posla: 0.30 €/km (1–20), 0.38 €/km (od 21. km).
- Soli: 0 do freigrenze (ESt), zatim min(5,5%×ESt, 11,9%×(ESt−freigrenze)).
- Kirchensteuer: 0% od ESt (po Bundesland).
- Ako ne uneseš tačnu Lohnsteuer/Soli/KiSt, predujam se procjenjuje i može odstupati.
- Ovaj alat NE modelira detaljno doprinose (KV/RV/AV/PV) i posebne slučajeve (Kapital, progresija §32b, itd.).
Savjet: šta čuvati i šta ljudi zaborave
Ako želiš da povrat bude realan, ovo pravi najveću razliku.
- Lohnsteuerbescheinigung (od poslodavca) – bez toga je sve “napamet”.
- Put do posla: adrese, km (jedan smjer), radni dani, eventualno karte ako ideš javnim prevozom.
- Oprema i alat: računi, dokaz o poslovnoj upotrebi (npr. laptop).
- Kursevi: račun + veza sa poslom (certifikat / opis).
- Selidba zbog posla: ugovor, računi, razlog (npr. novi posao, kraći put).
- Dvostruko domaćinstvo: stanarina, putovanja kući, prijava boravišta.
Kako koristiti kalkulator (brzo)
- Unesi bruto (mjesečno ili godišnje) i izaberi status (single / zajednička prijava).
- Ako imaš, unesi tačnu godišnju Lohnsteuer (i Soli/KiSt) sa Lohnsteuerbescheinigung.
- Dodaj najčešće troškove: put do posla, opremu, kurseve, selidbu…
- Uporedi “konzervativno – najvjerovatnije – optimistično” i provjeri koje stavke su uračunate.